집합투자재산의 보관·관리업무는 신탁업자에게 위탁해야 합니다. 집합투자재산을 보관·관리하는 신탁업자는 선량한 관리자의 주의로써 집합투자재산을 보관·관리해야 하며 집합투자재산을 자신의 고유재산, 다른 집합투자재산 또는 제삼자로부터 보관을 위탁받은 재산과 구분하여 관리해야 합니다.
집합투자재산을 보관·관리하는 신탁업자는 그 집합투자재산을 운용하는 집합투자업자의 운용지시 또는 운용행위가 법령, 집합투자규약 또는 투자설명서 등을 위반하는지 여부에 대하여 확인해야 합니다. 만약 위반사항이 있는 경우에는 그 집합투자업자에 대해 그 운용지시 또는 운용행위의 철회,변경 또는 시정을 요구하여야 합니다. 이를 요구받은 집합투자업자는 제3영업일 이내에 이를 이행해야 합니다.
집합투자재산을 보관·관리하는 신탁업자는 집합투자기구의 회계기간 종료일로부터 2개월 이내에 자산보관·관리보고서를 작성하여 투자자에게 교부해야 합니다.