부도시 익스포져 – 금융회사가 부도주체에 노출된 금액

부도시 익스포져(EAD : Exposure At Default)란 부도사건 발생시 금융회사가 부도주체에 노출된 금액을 의미합니다. 바젤Ⅱ에서 경제적 자본 또는 규제자본 산출시 이용하는 신용리스크 측정모형의 주요 요소(parameter)의 하나입니다. EAD는 단순히 여신잔액 뿐만 아니라 차주의 부도 발생시 미사용한도에 대해 예상되는 추가 인출액까지 포함하는 최적 추정치를 말합니다.

부도시 익스포져

부도시 익스포저는 상품형태별로 부도 경험치를 사용하여 계량화해야 합니다. 즉, 정해진 여신한도를 초과하여 익스포져를 증가시킬 수 없는 상품의 경우는 현재 잔액을 EAD로 사용 가능하지만, 미사용한도의 추가인출을 통해 익스포져의 증가가 가능한 상품의 경우는 EAD 추정시 현재 시점의 미사용한도에 대해 적정한 신용환산율(CCF : credit conversion factor)을 적용해서 향후 부도 발생시점까지 추가로 인출될 수 있는 금액까지 고려해야 합니다.

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